Центробанк предлагает использовать номер телефона для зачисления зарплаты: никаких реквизитов, выписок, договоров. Достаточно передать работодателю номер мобильного, привязанный к карте. Так ли безопасно предложение Банка России? Что может случиться с деньгами, если пользоваться упрощённым переводом?

Риск № 1. Другая «симка»

Получатель зарплаты поменял номер телефона, привязанный к карте. После расторжения договора между клиентом и сотовым оператором номер временно выводят из обращения.

То есть на рынок комбинация цифр вернётся не сразу, есть время отвязать телефон от карты. Другое дело, если владелец переоформляет мобильный на другого хозяина.

Тогда номер сразу активируется в чужом телефоне.

В лучшем случае сотрудник просто не получит деньги. В худшем – освободившийся номер мобильного перепродадут, и новый владелец подключит его к своей карте. Тогда зарплата уйдёт на чужой расчётный счёт.

Чтобы зарплата пришла без проблем, проверьте реквизиты. ngs.ru.

Если мобильный не привязали к новому расчётному счёту, деньги просто «зависнут» на закрытом банковском аккаунте и вернутся через несколько дней к отправителю.

Чтобы не «терять» зарплату, сразу сообщите работодателю о новом телефоне.

Риск № 2. Ошиблись номером

Если мобильного с ошибкой не существует, деньги просто не отправятся.

Хуже, когда разница в одной-двух цифрах оказалась критичной, и перевод ушёл неизвестному человеку.

Тогда отправителю и пострадавшему работнику придётся обратиться в банк получателя перевода. Перед этим нужно оформить справку о совершенной операции в банке отправителя.

Ошибочный перевод сложно оспорить. Когда отправитель переводит деньги, он добровольно соглашается на трансакцию по указанным реквизитам. Поэтому велик шанс, что банк получателя откажется возвращать средства. Тогда придётся требовать деньги в принудительном порядке как неосновательное обогащение – писать заявление в полицию или подавать судебный иск.

Риск № 3. «Взлом» и мошенничество

Преступники научились не только убеждать жертв добровольно сообщать СМС-пароли. Злоумышленники могут «взламывать» номера телефонов, перехватывать сообщения и даже делать дубликаты сим-карт.

К таким рискам ведут утечки персональных данных. Мошенник, получив скан паспорта пострадавшего, может создать копию «симки». Злоумышленник может не только вывести деньги с текущего счёта, ему ничего не помешает «взломать» мобильный банк и украсть деньги с накопительных счетов.

Как понять, что с сим-картой что-то не так? Например, вы находитесь в месте с хорошей связью, но сеть внезапно пропадает, вы не можете ни звонить, ни отправлять СМС. Лучше сразу заблокировать карты, связаться с банком и мобильным оператором.

Риск № 4. У банка отозвали лицензию

Деньги на расчётных счетах, депозитах и банковских картах, в том числе – зарплатных, защищены Системой страхования вкладов. Если банк «лопнул», придётся обращаться в Агентство по страхованию вкладов.

С бухгалтерией можно договориться, если хочется получать зарплату на другую карту. buhcontact.ru.

АСВ возвращает до 1,4 млн рублей на вкладчика с учётом начисленных процентов. В течение семи дней с наступления страхового случая Агентство выбирает банк, через который пострадавшие клиенты смогут забрать компенсации. Названия банков публикуют на сайте АСВ.

Чтобы получить компенсацию, нужно подать заявление и встать в очередь. Выплаты вкладчикам начинаются через 14 дней после закрытия банка. Агентство вернёт деньги в течение трёх дней после подачи заявления.

Зачем переводить зарплату по телефону?

Задумка ЦБ – это борьба с «зарплатным рабством», при котором человеку переводят жалование на навязанную карту. Переводить зарплаты с помощью Системы быстрых платежей Центробанка можно только между банками-участниками. В Сбербанке сервис нужно подключать отдельно, в остальных финансовых организациях функционал автоматический.

Получать зарплату на выбранную карту можно уже сейчас, не дожидаясь разрешения ЦБ. Единственным препятствием может стать бухгалтерия, которая просто не захочет «возиться» с вашим заявлением. Но даже с бухгалтерами можно договориться. Читайте об этом в материале «Как получать зарплату на свою карту, а не на ту, которую навязывают на работе?».

Правда и мифы о деньгах в Instagram

Как сотрудники освобождаются от зарплатного рабства

Варвара Гранкова

Москвичка Виктория несколько лет работала менеджером по рекламе в иностранной компании – производителе строительного оборудования. При найме на работу ей выдали зарплатную карту крупного банка. Виктория была давним клиентом другого банка и каждый месяц перекладывала зарплату с карты на карту. Осенью 2014 г.

вступили в силу поправки в Трудовой кодекс (ТК), которые дали право сотрудникам выбирать любой банк для получения зарплаты.

Виктория принесла в бухгалтерию заявление о смене зарплатного банка, но получила отказ – мол, все сотрудники получают зарплату автоматически на карты одного банка-эмитента, а ее реквизиты придется вносить вручную, нужно будет дополнительно нанимать бухгалтера.

В компании опасались, что примеру Виктории захотят последовать и другие. «Я отправила e-mail финансовому директору с жалобой. В копию поставила гендиректора, с которым у нас были хорошие отношения. Только после согласия гендиректора бухгалтерия приняла мое заявление», – говорит Виктория.

За четыре года зарплатное рабство в России так и не удалось искоренить: подавляющее большинство работников по-прежнему привязаны к одному банку, заявил на днях зампред правления Альфа-банка Владимир Сенин.

А заместитель предправления Совкомбанка Алексей Панферов уточнил, что более 50% зарплат россиян поступает на счета в Сбербанке.

«Ведомости» разбирались, почему так мало сотрудников успели освободиться от зарплатного рабства.

Обычно работники просят перечислять зарплату в тот банк, в котором они могут взять выгодный ипотечный или потребительский кредит, рассказывает сооснователь компании «Кнопка» (предоставляет административные и бухгалтерские услуги бизнесу) Андрей Завьялов.

Некоторые имеют большой стаж обслуживания в другом банке (например, карта была получена еще на предыдущем месте работы) и не хотят менять привычки. Бывают и более сложные жизненные ситуации – например, когда человек имеет долги по исполнительным листам.

Завьялов вспоминает, что один из подчиненных имел задолженность по коммунальным услугам и пытался обжаловать ее в суде – как начисленную по ошибке. Но приставы до решения суда направили исполнительный лист в Сбербанк, и тот автоматически списывал со счета определенную сумму каждый месяц.

Сотрудник попросил переводить зарплату на счет в другом банке.

Банки, опрошенные «Ведомостями», утверждают, что переводить зарплаты сотрудников на карты сторонних банков-эмитентов несложно. Компания может просто переводить деньги на счет сотрудника в другом банке.

А «Тинькофф банк», Альфа-банк, ВТБ и Промсвязьбанк, как сообщили их представители, предлагают компаниям эмитировать зарплатные карты для сотрудников без открытия расчетного счета и независимо от числа наемных сотрудников.

В 2014 г. после внесения изменений в ТК компаниям пришлось перестраиваться.

Крупные российские компании стали открывать зарплатные проекты сразу в 5–6 банках и предлагать сотрудникам выбирать банк из списка партнеров, рассказал менеджер крупного банка.

Но работодатели лишь создают видимость соблюдения закона: если работник хочет получить зарплатную карту банка, которого нет в списке, ему все равно откажут, отмечает собеседник «Ведомостей».

Директор небольшого завода, выпускающего противогазы, рассказал «Ведомостям», что все сотрудники получают зарплату только на карты двух банков-эмитентов. Желающий получать зарплату на карту другого банка должен сам оплачивать выпуск и обслуживание карты. Если работник на эти расходы не согласен, ему предлагают искать другую работу, признается собеседник.

Многие работодатели просто игнорируют заявления сотрудников о переводе зарплаты в другой банк, знает руководитель практики трудового права юрфирмы «Хренов и партнеры» Татьяна Николаенко.

Нарушений много, потому что компаниям ничего не грозит – в законе не предусмотрено никакой ответственности, отмечает юрист. Нарушения происходят повсеместно, соглашается представитель Минтруда: многие стали подавать в суд на работодателей, которые отказываются переводить зарплату на карты других банков.

Работодателям платить зарплату сотрудникам на счета в одном, а не в нескольких банках удобнее: достаточно сформировать один зарплатный реестр – и переводы происходят автоматически, объясняет Завьялов. У «Кнопки» зарплатный проект со Сбербанком, и большинство штатных сотрудников (около 200) получают зарплату на карты Сбербанка.

Но около 40 внештатников имеют счета в других банках, что доставляет много хлопот бухгалтерии, сетует Завьялов.

По его словам, бухгалтер вынужден вручную формировать платежные документы с разными реквизитами счетов сотрудников и загружать платежные поручения в интернет-банк, затем бухгалтер должен проверять, актуальны ли реквизиты и дошла ли до каждого зарплата. Компании также приходится платить комиссию за каждый перевод на счета в сторонние банки.

В среднем комиссия составляет 20–25 руб. за одну транзакцию, при этом компании обычно совершают по два платежа в месяц – аванс и зарплата, рассказал руководитель группы развития транзакционных продуктов и зарплатных проектов Райффайзенбанка Артур Зиганшин.

может составить максимальный штраф для компании, которая отказалась перечислять зарплату в банк-эмитент, выбранный сотрудником. Такие поправки в Кодекс об административных правонарушениях летом прошлого года разработал Минтруд. 10 сентября 2018 г. поправки были одобрены трехсторонней комиссией по регулированию социально-трудовых отношений при правительстве

«Ведомости» опросили 16 крупнейших работодателей об их зарплатных проектах. Из них двое отказались от комментариев сразу, а семеро не ответили на запрос. Ответившие признались, что так или иначе стараются отговорить сотрудников от выбора банка – эмитента зарплатных карт, с которым компания не сотрудничает.

PepsiCo, «Ростелеком», ФСК ЕЭС и X5 Retail Group имеют зарплатные проекты в нескольких банках, часть работников по собственному выбору получают зарплату на карточки банков, не входящих в список банков-партнеров, сообщили представители компаний.

Большинство сотрудников X5 Retail Group выбирают Сбербанк или Альфа-банк, меньшая часть получает зарплату в других банках, рассказала Ксения Адлейба, директор по компенсациям, льготам и трудовым отношениям сети. Представитель Unilever сообщил, что корпоративный банк выбирает штаб-квартира компании.

Сейчас, по данным Unilever, 60% ее российских сотрудников получают жалованье через корпоративный банк, остальные выбрали другие банки.

29%из 1600 россиян, имеющих постоянную работу, в конце 2014 г. были готовы к смене банка – эмитента их зарплатной карты, по данным опроса портала поиска работы SuperJob.ru.

Респонденты утверждали, что им станет удобнее расплачиваться по кредитам («хочется, чтобы ипотека и зарплата были на одной карте»), не придется менять пластиковые карты при каждом трудоустройстве («зачем плодить карточки при каждой смене работы?») и даст возможность выбрать наиболее удобный, на их взгляд, банк

56%

держателей зарплатных карт не изменят своему банку. Их он устраивает: «Банк на рынке очень давно. Зачем его менять?» Наиболее лояльны своему банку граждане старше 45 лет и россияне с доходом выше 45 000 руб. (по 61%).

Затруднились с выбором 15% опрошенных. Они вообще критически относятся к банкам и не исключают возможности перехода в другой банк после тщательных размышлений

Другие делают все, чтобы сотрудники соглашались на зарплатный банк, выбранный компанией. «Россети» переводят зарплаты сотрудникам на карты четырех крупнейших банков. Сотрудники – держатели карт этих банков получают дополнительные бонусы за пользование картами.

О каких именно бонусах идет речь, представитель «Россетей» не сообщил. По его словам, сотрудникам «Россети» объясняют, что зарплатные банки компании имеют множество преимуществ, например широкую сеть банкоматов в регионе, финансовую устойчивость и гибкие тарифы.

Тем не менее сотрудник «Россетей» имеет право выбрать любой банк, который ему нравится, заверяет он.

Подавляющее большинство из 37 000 работников «Алросы» трудятся в удаленных уголках страны, где есть офисы только двух крупных банков, рассказывает представитель компании.

По его словам, работники лишь изредка обращаются в бухгалтерию или отдел персонала с просьбой о выплате жалованья на счет в банк, в котором компания не обслуживается.

Чаще всего бухгалтерия разъясняет, что переход невыгоден – сотрудники, например, могут рассчитывать на льготные кредиты в зарплатных банках «Алросы». Многие отказываются от смены банка, но тех, кто принимает иное решение, компания не неволит, уверяет представитель «Алросы».

Сеть поликлиник «Доктор рядом» просто рекомендует всем новым сотрудникам присоединяться к зарплатному проекту компании в Сбербанке, рассказывает директор сети Александр Пилипчук.

Но если сотрудник категорически хочет сохранить имеющуюся карту другого банка, ему идут навстречу – компания переводит деньги с расчетного счета в Сбербанке на счет сотрудника в другом банке и оплачивает комиссию за перевод.

Однако лишь 2% штата пользуется картами других банков, говорит Пилипчук.

Перечисление зарплаты на карту другого банка — право работника

Имеет работодатель право отказать работнику и не осуществлять перечисление зарплаты на карту другого банка?

Заработная плата в нашей организации выплачивалась наличными деньгами. В настоящее время выплата заработной платы переводится в безналичный расчет.

По каким-то своим соображениям работодатель определил банк, в который будут переводиться наши деньги и который изготовит для нас пластиковые карточки. Но я не хочу получать заработную плату в банке, определённом работодателем.

Мне выгоднее перевести зарплату в банк, где у меня имеются кредитные обязательства.   

Я написал работодателю заявление на перечисление зарплаты на карту другого банка. Работодатель мне в этом отказал, пояснив, что у нашей организации заключен договор на участие в зарплатном проекте.

Имеет работодатель право отказать в перечислении зарплаты на карту другого банка? Если имеет, то по каким основаниям?

В настоящее время работодатель не имеет законных оснований отказать в перечислении заработной платы в тот банк, в который желает сам работник. Такая возможность у работодателя имелась до ноября 2014 года.

В настоящее время действует измененная редакция части 3 статьи 136 Трудового кодекса РФ.

В соответствии с данной нормой работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата.

Перечисление зарплаты на карту другого банка — алгоритм действий

Что необходимо сделать работнику, в какие сроки:

1. Подать на имя работодателя заявление о перечислении зарплаты на карту другого банка.
2. Подать заявление необходимо за пять рабочих дней до дня выплаты заработной платы или раньше.
3. В заявлении необходимо указать реквизиты для перевода заработной платы.

  Получить пособие по беременности и родам и заработную плату

Что необходимо сделать работодателю:

1. Принять заявление работника о перечислении заработной платы в другой банк.
2. Изучить трудовой договор работника и в случае, если в нем указано, что заработная плата переводится безналичным путем в конкретный банк, заключить дополнительное соглашение с работником. Дополнительным соглашением необходимо закрепить новый банк, в который будет перечисляться заработная плата.
3. При необходимости издать приказ о перечислении заработной платы работника в новую кредитную организацию и по новым реквизитам.

Что не следует делать работодателю

• отказывать в перечислении зарплату на карту другого банка, ссылаясь на участие в «зарплатном проекте»;
• требовать от работника дополнительных сведений для перечислений заработной платы, кроме письменного указания банковских реквизитов.  Например, требовать документального подтверждения открытия расчетного счета на его имя.

Резюмируя. Перечисление зарплаты на карту другого банка — это право работника. Он может менять банк — получатель заработной платы — хоть каждый месяц. Понятно, что это может стать головной болью для работодателя, но никаких ограничений на периодичность изменения способа получения заработной платы или кредитной организации действующее законодательство не устанавливает.

Скачать образец заявления на перечисление заработной платы

Что делать, если работодатель не хочет переводить зарплату на карточку, выбранную работником, потому что ему неудобно или невыгодно?

Отвечает ведущий юрист Европейской Юридической Службы Ольга Широкова.

В соответствии с трудовым законодательством РФ заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы, то есть наличными, либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определённых коллективным договором или трудовым договором (ст. 136 ТК РФ).

При этом работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за 15 календарных дней до дня выплаты заработной платы.

Таким образом, выбрать любую кредитную организацию для перечисления заработной платы — это право работника, в котором работодатель не вправе отказать.

На практике работнику необходимо написать заявление работодателю в свободной форме, указать банковские реквизиты. Главное, чтобы работник подал такое заявление не позднее указанного срока, иначе очередную заработную плату работник получит на «старый» счёт.

Часто встречаются случаи, когда работодатель пытается всеми способами отказать работнику переводить заработную плату в другой банк. Чаще всего работодатель указывает причину наличия заработного проекта с конкретным банком. Конечно, в данном случае бухгалтеру проще направлять заработную плату сотрудников одним реестром.

А в этом случае бухгалтеру придётся делать реестр на каждого работника. Но в любом случае данный факт не является основанием для отказа работнику в выборе банка для перечисления заработной платы.

Более того, работодатель даже не вправе удерживать с работника денежные средства в качестве уплаченной работодателем комиссии за перечисление денежных средств в качестве заработной платы в другой банк.

В случае отказа выбрать другой банк работнику рекомендуем придерживаться следующего алгоритма. В первую очередь работнику необходимо, как указывалось выше, подать письменное заявление в установленный срок.

При необходимости заявление подаётся в двух экземплярах, чтобы на втором экземпляре была поставлена отметка о принятии. Если работодатель откажется принимать заявление, работник вправе направить его Почтой России с учётом определённого срока уведомления.

В случае неперечисления в установленный срок заработной платы на указанные в заявлении реквизиты работник вправе обратиться с соответствующей жалобой в Трудовую инспекцию. В отношении работодателя проведут проверку и вынесут предписание.

В случае неисполнения предписания работодателем его привлекут к административной ответственности по ч. 6, 7 ст. 5.27 КоАП РФ.

Таким образом, работнику дано право менять кредитную организацию хоть каждый месяц. Конечно, данное обстоятельство может привести к неудобствам работодателя, но действующее законодательство в этой части ограничений не предусматривает.

Можно ли получать зарплату на чужую карту

Безналичные расчеты с наемным персоналом могут быть реализованы в рамках зарплатного проекта или с использованием личных карт работников.

В первой ситуации организация подписывает с выбранной банковской структурой соглашение о выпуске карт для сотрудников, порядке их обслуживания и размере комиссионных платежей.

Второй вариант для работодателя менее удобен – перечисление денег всему коллективу уже невозможно осуществить одной платежкой, отсутствуют гарантии зачисления средств на счет человека день в день.

Как оформить перечисление зарплаты другому человеку?

Правомерно ли перечислять зарплату по просьбе сотрудника на чужую карту

Степень правомерности выплаты заработка сотрудника на его личную карту или счет третьего лица должна оцениваться по нормам:

• Трудового кодекса (ст. 136);
• Международного трудового права, выраженного в Конвенции №95 (ст. 5);
• Гражданского кодекса.

Перечисление выплат на карточки третьих лиц в принудительном порядке возможно при соблюдении особых условий осуществления операции.

Если человек страдает от зависимости (алкогольной, наркотической, не может отказаться от азартных игр), решением суда к нему могут применяться меры по ограничению дееспособности. В этой ситуации по ст.

30 ГК РФ над гражданином назначается опекун, который наделен правом получать заработки своего подопечного.

Мнение Роструда о перечислении зарплаты работника иному лицу.

Перевод части доходов в пользу третьих лиц в обязательном порядке осуществляется в случаях уплаты алиментов или погашения кредиторских задолженностей по исполнительным листам. Конвенция №95 разрешает по желанию работника зачислять все заработанные им средства на имя других лиц.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! ТК РФ акцентирует внимание на необходимости выплаты доходов именно сотруднику, но кодекс не запрещает выполнять волю сотрудника по изменению выплатных реквизитов в пользу третьих лиц.

Неправомерными действия по перечислению доходов сотрудников на чужие расчетные счета могут быть признаны в ситуациях:

• несоблюдения свободы выбора (п. 1 ст. 421 ГК РФ), если на одного из участников сделки было оказано давление;
• когда в трудовом соглашении между работодателем и работником имеется формулировка, запрещающая переводы на банковские карты вне рамок зарплатного проекта;
• если в локальном нормативном документе, затрагивающем вопросы трудового права, имеются ограничения по возможностям работодателя производить перечисления на карты, не относящиеся к зарплатному проекту.

ВАЖНО! Заработок, который перечисляется на карту третьего лица по волеизъявлению сотрудника, не может быть приравнен к удержаниям из-за отсутствия признаков удержания (ст. 137 ТК РФ).

Размер доходов, которые будут зачисляться на чужие расчетные счета, определяется сотрудником. Это может быть часть заработной платы или вся ее сумма. Процент указывается работником в заявительной форме.

Заявление должно быть составлено на имя руководителя организации, выплачивающей зарплату.

В нем работник указывает сведения о себе и своем желании ежемесячно переводить заработанные им средства по банковским реквизитам третьего лица в определенном объеме.

При принудительном списании доходов на карты третьих лиц в качестве обоснования выступает судебное решение. Для обеспечения правовой легитимности операции в документе прописывают:

• срок проведения выплаты;
• сумму, которая подлежит компенсации;
• реквизиты для перевода средств на расчетный счет получателя.

Конституционный суд РФ пояснил в Определении, датированном 21.04.2005, № 143-О, что работодатель наделен полномочиями удовлетворить просьбу сотрудника о переводе его заработка третьим лицам или отказать.

Право ответить отказом на просьбу сотрудника предусмотрено нормой, по которой выплата заработной платы происходит по принципу согласованности интересов всех участников. В роли участников выступает сотрудник и его работодатель.

Если одна из сторон по определенным причинам не готова или не может реализовать пожелание второй, то она вправе этого не делать.

Нюансы оформления

ВАЖНО! Образец заявления на перечисление зарплаты третьему лицу от КонсультантПлюс доступен по ссылке

При наличии добровольного волеизъявления сотрудника на перечисление сумм его заработков на банковскую карту третьего лица, предприятию необходимо получить документальные подтверждения. В форме письменного подтверждения желаний работника выступает заявление, составленное и подписанное им собственноручно.

Правила оформления заявления:

1. Документ подается работодателю до наступления даты выплаты заработной платы (срок подачи – за 5 дней до дня перечисления средств).
2. Формулировки должны пояснять, на какие виды выплат распространяется пожелание о перечислении на счет другого лица: оклад, премия, отпускные, компенсационные начисления или все виды доходов.
3. Прописывается, в каком размере должны быть перечислены доходы третьему лицу: полностью или в процентном отношении к общей сумме заработка.
4. Фиксируется периодичность выплат: ежемесячно, при каждой выплате, раз в квартал.
5. Для безналичных расчетов не требуется составлять доверенность, но в заявлении должны быть указаны необходимые персональные данные о получателе средств: его фамилия и расшифровка инициалов, банковские реквизиты карточки или расчетного счета для зачисления средств.

При рассмотрении заявления сотрудника работодатель ориентируется на содержание заключенного трудового соглашения и действующего на предприятии коллективного договора.

Если одним из документов предусматривается возможность выхода за рамки зарплатного проекта и реализации переводов в пользу третьих лиц (которые не состоят с компанией в трудовых отношениях), то заявление может быть удовлетворено.

На этапе согласования деталей уточняется вопрос покрытия расходов на комиссионное обслуживание.

ЗАПОМНИТЕ! В ситуации с принудительными переводами по решениям суда или исполнительным листам оформление заявления от сотрудника не требуется. Документ, служащий основанием для выплат, поступает напрямую работодателю от государственных органов.

При формировании платежного поручения по принудительному переводу средств в пользу третьих лиц работодателю надо указать в назначении платежа:

• за кого производится перечисление средств;
• факт осуществления удержаний;
• использование в качестве базы удержания заработной платы;
• какой документ является основанием для удержаний.

В бухгалтерском учете перевод заработка сотрудника по заявленным им реквизитам будет отражаться на счете 76. К нему необходимо открывать отдельный субсчет, на котором предполагается аккумулировать суммы расчетов и удержаний по заявлениям сотрудников. Корреспонденции счетов применяются следующие:

• Д70 – К76 при осуществлении удержаний основной суммы из заработка;
• Д70 – К73 – запись для отражения удержанной суммы банковской комиссии за перевод средств в пользу иных лиц;
• Д76 – К51 – когда зарплата по заявлению работника перечисляется по реквизитам третьих лиц.

Спорные моменты с налогообложением и учетом выплат

Трудности с переводом сумм заработка на личные карты работников или в пользу третьих лиц обусловлены запутанным механизмом учета комиссионных вознаграждений банкам и возможными задержками перечислений сумм через сторонние банковские структуры. Для бухгалтера сложности могут возникнуть из-за разных сроков зачисления денег по картам банков. Если отправлять зарплату всем сотрудникам в один день с одновременной уплатой НДФЛ и взносов, то получится, что:

• часть персонала получит деньги в тот же день;
• сотрудники, чьи доходы должны зачисляться на чужие или на их личные карты, но в других банках, получат деньги с задержкой, что может стать причиной конфликтов.

Второй нюанс – оплата комиссии банка. Если работник письменно выразил согласие на удержание из его доходов средств и направления их на оплату вознаграждения в пользу банковской организации за произведенный ею перевод, работодатель вправе воспользоваться этим. Не запрещается производить оплату комиссии за счет средств работодателя.

Расходы по расчетам с банком должны засчитываться в налогооблагаемой базе по нормам п. 29 ст. 270 НК РФ. Если средства перечисляются на карточные счета, которые не относятся к зарплатному проекту, то суммы по их обслуживанию не могут быть учтены при вычислении базы по налогу на прибыль.

Эти суммы приравниваются к оплате товаров, предназначенных для личного потребления сотрудниками. Аналогичным образом учитываются средства, затрачиваемые на открытие карт, их перевыпуск. Суммы вознаграждений, которые взимаются банком при перечислении зарплаты, уменьшают базу для обложения налогом на прибыль (пп. 25 п. 1 ст. 264 НК).

Такая позиция озвучена в Письме Минфина от 22 марта 2005 г. № 03-03-01-04/1/131.

Можно ли перечислять зарплату в разные банки

Подборка наиболее важных документов по запросу Можно ли перечислять зарплату в разные банки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Можно ли перечислять зарплату в разные банки

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:«Научно-практический комментарий к разделу VI Трудового кодекса Российской Федерации (главы 20 — 22) «Оплата и нормирование труда»(постатейный)(под ред. Т.Ю. Коршуновой)

(«ИЗиСП», «КОНТРАКТ», 2020)

2. Комментируемая статья устанавливает два способа выплаты заработной платы работнику — в месте выполнения им работы или путем перевода на счет работника в кредитной организации в соответствии с его заявлением. Конкретный порядок перечисления денежных средств работнику, включая перечень рекомендуемых кредитных организаций или указания той из них, с которой заключен договор о банковском обслуживании работодателя (зарплатный проект), определяется коллективным договором или трудовым договором. Между тем закрепление в локальных актах конкретного способа выплаты работнику заработной платы не препятствует последнему как при поступлении на работу, так и в последующем избрать иную кредитную организацию для перечисления заработной платы. Нередко подобная ситуация обусловлена удобством для работника осуществлять расчеты и иные действия, например, переводить средства на погашение кредита, выданного тем же банком, где открыт счет такому лицу. Не будет нарушением, если по просьбе работника заработная плата будет перечисляться ему на указанные им счета в разных кредитных организациях.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Статья: «Зарплатным» бухгалтерам добавят работы(Струве Я.)

(«Практическая бухгалтерия», 2019, N 5)

А теперь — немного о модной в последние несколько лет теме борьбы с так называемым зарплатным рабством. Часть 3 ст. 136 Трудового кодекса РФ и сейчас разрешает сотруднику менять зарплатный банк. Для этого ему необходимо за пять рабочих дней письменно сообщить в бухгалтерию об изменении реквизитов. При этом руководитель не вправе отказать сотруднику. Тем не менее отказывают. Не из вредности, а из-за того, что им неудобно работать с разными банками, заключать с ними соответствующие договоры на обслуживание. Перечисление заработной платы отдельно в другой банк — процесс трудозатратный: бухгалтерии придется формировать отдельные платежные документы, также это дополнительная финансовая нагрузка на работодателя, потому что обслуживание карты будет обходиться дороже. Кредитные организации предоставляют пакет услуг с низкими комиссиями по обслуживанию юрлиц и по сопровождению зарплатных проектов их сотрудников.

Как перечислять зарплату на банковские карты сотрудников — ЭнтерФин

Если вы решили перечислять зарплату безналичным способом, проверьте, чтобы соответствующее условие было прописано в трудовом или коллективном договоре. Чтобы добавить такое условие, заключите с работниками допсоглашения. Кроме того, потребуются заявления сотрудников. Когда настанет время выплаты заработка, оформите реестр на перечисление средстви платежные документы.

Многие работодатели открывают карты своим сотрудникам и перечисляют им зарплату в рамках зарплатного проекта. Если вы решили воспользоваться этой услугой, то сначала с банком надо будет заключить договор на выпуск (эмиссию) и обслуживание карт. Договор на выпуск и обслуживание карты можно заключить:

• с банком, в котором у организации открыт расчетный счет (условия выпуска и обслуживания карт могут быть прописаны в договоре банковского счета, в дополнительном соглашении к нему или в отдельном договоре);
• с банком, клиентом которого организация не является.

Общий порядок заключения договоров на выпуск и обслуживание банковских карт установлен Положениями Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П и от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Перечень документов, которые нужны для заключения договора на выпуск и обслуживание зарплатных карт, устанавливает банк.

Поскольку карта открывается не на организацию, а на сотрудников, в любом случае потребуется предоставить сведения о них – ксерокопии паспортов и т. д. (п. 3.1 Инструкции ЦБ от 30.05.2014 № 153-И).

 После того как карты будут выпущены и получены из банка, их нужно раздать сотрудникам под подпись.

Далее, чтобы перечислять зарплату на счета нескольких сотрудников, представляйте в банк:

• реестр на перечисление денежных средств сотрудникам;
• платежный документ (платежные документы).

Составить документы можно как в бумажном, так и в электронном виде (п. 1.9Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П).

Порядок приема, отзыва и возврата платежных документов, в том числе с реестрами, устанавливает банк. Данные сведения должны быть указаны в договоре с банком, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов (п. 2.

2 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П). Порядок представления и заполнения платежных документов и реестра установлен пунктами 1.17, 1.19, 1.24 и приложением 1 к положению, утвержденному Банком России от 19.06.

2012 № 383-П.

Можно ли выплатить зарплату работника его жене или родителям?

Роструд разъяснил работодателям, могут ли они переводить заработок работника на банковские счета и пластиковые карты третьих лиц, в число которых входят близкие родственники и супруги. Чиновники считают, что такая ситуация может нарушить права самого работника, даже если он просит работодателя перечислять заработную плату на банковскую карточку жены самостоятельно.

Почему нельзя перечислять зарплату третьим лицам

Каждый человек является собственником своей заработной платы. Он зарабатывает деньги, которые являются его доходом. Работодатель удерживает с них НДФЛ, а остаток перечисляет работнику в банк на его расчетный счет или выплачивает наличкой.

Но иногда по тем или иным причинам работник просит перечислять его доход на счет третьего лица. Таким образом некоторые граждане, например, погашают долги или оплачивают какие-либо услуги.

Также они могут просить перечислять свою зарплату на счет супругов или близких родственников, мотивируя это отсутствием личной банковской карточки и общим бюджетом.

Некоторые работодатели соглашаются на такой способ выплаты зарплаты, иногда подстраховывая себя тем, что берут с работника заявление с указанием реквизитов для перечисления. Но в Роструде считают такие действия работодателей нарушением. Чиновники предостерегают организации и ИП от такой практики по нескольким причинам:

• в случае возникновения спора о выплате зарплаты работодателю будет сложно доказать, что он выполнил свои обязательства в полном объеме;
• причиной перечисления заработка третьему лицу является его сокрытие от взыскания догов или алиментов;
• работник может оказаться жертвой мошеннической схемы по лишению его заработанных денег.

Что говорит законодательство?

Между тем, в статье 136 Трудового кодекса РФ, которая регулирует порядок выплаты заработной платы, нет прямого запрета на ее выплату третьим лицам. В соответствии с нормами этой статьи работник организации имеет право самостоятельно выбрать способ получения своей зарплаты:

• получать наличные деньги в кассе организации;
• получать деньги на свою карту или счет в выбранном банке.

Кроме того, этой статьей определено, что:

Заработная плата выплачивается непосредственно работнику, за исключением случаев, когда иной способ выплаты предусматривается федеральным законом или трудовым договором.

А это значит, что если законодательно закреплена возможность выплаты заработанных средств, например, опекунам недееспособного человека или родителям несовершеннолетнего ребенка, то работодатель должен действовать именно так. Кроме того, такую возможность можно прописать в трудовом договоре. В этом случае у проверяющих из Роструда не должно быть никаких претензий к работодателю, ведь он действует в соответствии с нормами ТК РФ.

Перечисление зарплаты на счет в банке — Юридическая консультация

Григорий Арутюнян

Консультаций: 640

Согласно ч. 3 ст.

136 Трудового кодекса РФ заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором.

Работник вправе заменить кредитную организацию, в которую должна быть переведена заработная плата, сообщив в письменной форме работодателю об изменении реквизитов для перевода заработной платы не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты заработной платы.

Правовое значение имеют нормы «в кредитную организацию, указанную в заявлении работника» и «работник вправе заменить кредитную организацию». Ни о какой банковской карте речь в законе не идет.

Это означает, что автор вопроса совершил юридическое действие по уведомлению работодателя о порядке выплаты зарплаты, а работодатель обязан перечислять зарплату по указанным в заявлении реквизитам. Причем независимо от того, привязана к счету банковская карта или нет. Иное будет означать нарушение трудового права работника на получение зарплаты, гарантированных ст. 136 ТК РФ.

«Сопротивление» администрации работодателя и «добровольно-принудительное» понуждение работника получать банковскую карту обусловлено, вероятно, нежеланием работодателя платить комиссионные сборы при переводе зарплаты из банка, который обслуживает работодателя, в банк, указанный работником, с которым договор на обслуживание счета не заключен, вследствие чего приходится платить комиссионные сборы. По каким причинам банк отказывается принимать зарплату на счет, правового значения не имеет. Эту проблему должен решить работодатель.

Если же у банка работодателя и банка работника есть договор, то комиссионные не взимаются, и тогда работодателю вообще должно быть безразлично, что работник просит перечислять зарплату в конкретный банк.

В любом случае работник имеет право на защиту своих прав.

Вы можете обратиться в Гострудинспекцию (644043, г. Омск, ул. Певцова, д. 13) с жалобой на нарушение трудовых прав. Или обратиться за судебной защитой (ст. 352 ТК РФ) в течение трех месяцев со дня, когда узнали или должны был узнать о нарушении своего права (ст.

392 ТК РФ), в суд по месту жительства (ч. 6.3 ст.

29 Гражданского процессуального кодекса РФ) с иском о защите трудовых прав и с требованием обязать работодателя перечислять зарплату в конкретный банк на конкретные реквизиты, а также взыскать компенсацию морального вреда, причиненного самим фактом нарушения трудовых прав.

А если в связи со спором работник не получил вовремя зарплату, то и с требованием о взыскании зарплаты, которое может быть предъявлено в течение одного года со дня, когда он узнал или должен был узнать о нарушении своего права (ст. 392 ТК РФ).

Сказали спасибо: